Conseils sur les économies d’impôt

Planification avancée grâce aux REEI (PDF, 195 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Un régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI) est un instrument d’épargne à long terme efficace pour aider à assurer la sécurité financière des personnes handicapées admissibles.

Optimiser votre REER (PDF, 155 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Un REER est l’une des meilleures façons d’économiser pour la retraite. Il offre des déductions fiscales pour les cotisations effectuées et permet aussi d’éviter de payer des impôts sur les revenus de placement accumulés au sein du régime.

Prêts hypothécaires ou piña coladas : Mettez-vous votre retraite à risque lorsque vous choisissez de rembourser vos dettes? (PDF, 160 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Réduire votre dette aux dépens de l’épargne-retraite peut avoir un effet négatif sur vos épargnes à long terme.

La planification fiscale et le CELI (PDF, 170 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Selon le gouvernement, le CELI est « un compte enregistré, souple et à usage général, qui permet aux Canadiens de gagner un revenu de placement libre d’impôt et de répondre ainsi, tout au long de leur vie, à leurs besoins en matière d’épargne ».

La meilleure fourniture scolaire? Les REEE (PDF, 120 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

La meilleure fourniture scolaire est un régime d’épargne-études bien capitalisé, idéalement sous la forme d’un régime enregistré d’épargne-études (REEE).

Il est parfois judicieux de privilégier le REEE plutôt que le REER (PDF, 120 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Une personne réussirait un beau coup si elle omettait pour l’instant de faire une cotisation à son REER et maximisait plutôt les cotisations à son REEE pour commencer à combler son retard de ce côté.

Une mise en garde sur la déductibilité des intérêts (PDF, 125 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Si vous avez emprunté des fonds pour investir et espérez déduire vos frais d’intérêt, vous devez être prudent si vous investissez les fonds empruntés dans des fonds communs de placement qui distribuent des remboursements de capital.

La déclaration de revenus dans les années 2020 : Exploiter la nouvelle déclaration de revenus pour gagner plus d’argent ce printemps (PDF, 215 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

La déclaration de revenus T1 générale a été modifiée pour l’année d’imposition 2019. Ce rapport vous explique comment réclamer des crédits d’impôt et bénéficier d’autres avantages fiscaux intéressants.

Intaxication : un remboursement d’impôt peut être le signe d’une mauvaise planification financière (PDF, 135 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Il existe un certain nombre de façons d’utiliser votre remboursement d’impôt à votre avantage, ou mieux encore, de vous assurer que votre remboursement d’impôt soit complètement éliminé l’année prochaine et que les impôts économisés vous profitent tout au long de l’année.

Cinq façons de réduire votre facture fiscale de 2023 (PDF, 110 ko)  Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Le début de la nouvelle année est le moment idéal pour revoir vos stratégies de réduction d’impôt pour 2023. Voici cinq choses à considérer.

Les meilleurs conseils fiscaux pour les jeunes qui retournent à l’école (PDF, 120 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Tandis que les étudiants retournent au cégep ou à l’université, profitons-en pour leur donner quelques conseils afin qu’ils tirent pleinement profit du régime d’impôt et maximisent l’argent dont ils disposent.

Héritier non apparent : Planification successorale pour les bénéficiaires des États-Unis (PDF, 165 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Si vos héritiers sont des personnes des États-Unis, l’impôt peut réduire l’héritage. La planification successorale peut les aider à préserver le patrimoine familial.

La copropriété avec un enfant majeur : incidence en matière d’impôt sur le revenu (PDF, 40 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Il arrive souvent que des gens mettent des biens en copropriété avec un enfant majeur dans une optique de planification successorale, de façon à éviter de payer des droits d’homologation à leur décès. Que cela s’avère efficace ou non comme moyen d’éviter des droits d’homologation, il peut en résulter, en matière d’impôt sur le revenu, des conséquences non recherchées.

Qu’est-ce qui arrive lorsque le titulaire d’un CELI meurt? (PDF, 130 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Malgré le flot de publicité et de promotion entourant les CELI, une certaine confusion persiste quant à ce qui arrive en cas de décès du titulaire du compte.

La planification en cas d’inaptitude : Vous avez le pouvoir d’agir! (PDF, 130 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Un plan successoral complet devrait inclure des plans pour répondre aux besoins de vos bénéficiaires survivants en cas de décès, ainsi que des plans pour la gestion de vos finances si vous devenez inapte à les gérer vous-même.

Règles de déclaration renforcées visant les fiducies (PDF, 150 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Le présent rapport examine les fiducies qui seront assujetties à ces nouvelles règles qui entreront en vigueur pour les années se terminant le 31 décembre 2023 ou après. Il contient également des renseignements sur les exigences de déclaration améliorées.

Prenez garde aux répercussions fiscales (PDF, 140 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Prenez garde aux répercussions fiscales liées à la location d’une partie de votre maison ou à l’établissement d’un bureau dans votre résidence.

Alors... vous voulez devenir propriétaire d’un immeuble locatif ? (PDF, 240 ko)  Une nouvelle fenêtre s'affichera.

Les pieds pendant au bout du quai : Planification fiscale et successorale pour votre propriété de vacances (PDF, 235 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Au cours des mois d’été, de nombreuses familles se réfugient loin du tourbillon de la vie quotidienne dans l’un des endroits privilégiés de l’été : le chalet, le condo ou la résidence secondaire. Quels sont vos plans de transition pour votre propriété de vacances?

Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété : un aperçu (PDF, 135 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Le CELIAPP devrait être lancé en 2023. Pour vous préparer, voici un résumé du fonctionnement de ce nouveau régime enregistré.

Dans la richesse et la pauvreté : conseils de planification financière à l’intention des jeunes mariés (PDF, 165 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Que vous soyez un couple sur le point de vous marier ou que vous envisagiez tout simplement de vous installer ensemble, il est important d’avoir une discussion franche et ouverte sur vos finances avant de vous lancer afin de vous mettre d’accord sur la façon de gérer vos finances.

La ligne de partage : les stratégies de fractionnement du revenu peuvent réduire les impôts de votre famille (PDF, 190 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

C’est le moment idéal de revoir certaines stratégies de fractionnement du revenu, anciennes ou nouvelles.

Adieu primes! (PDF, 295 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Pourquoi les propriétaires de petite entreprise pourraient vouloir privilégier les dividendes plutôt que les primes.

Les rouages de la société de portefeuille! Une société de portefeuille vous convient-elle? (PDF, 220 ko) Une nouvelle fenêtre s'affichera.

Cet article donne un aperçu des incidences fiscales de l’utilisation de société de portefeuille.

De salarié à propriétaire d'entreprise : Considérations d'ordre fiscal (PDF, 150 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Si vous faites le saut pour passer du statut de salarié à celui de propriétaire d’entreprise, il est important de réfléchir à la manière dont vous allez organiser votre entreprise, car choisir de fonctionner sous forme d’entreprise individuelle, de société par actions ou de société de personnes aura une incidence sur les impôts que vous paierez.

REER : Un choix judicieux pour les propriétaires d’entreprise (PDF, 265 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Si vous exploitez votre entreprise en tant que société, vous avez deux principaux choix pour reporter vos impôts lorsque vous investissez vos bénéfices. Vous pouvez laisser les fonds excédentaires dans votre société afin de les investir, ou vous pouvez les retirer et les investir dans un régime enregistré d’épargne-retraite (REER). Pour de nombreux propriétaires d’entreprise, retirer les fonds excédentaires et les investir dans un REER pourrait être le meilleur choix.

Le dilemme de la rémunération (PDF, 210 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Jamie Golombek, directeur gestionnaire, Planification fiscale et successorale, Groupe des stratégies de Gestion des avoirs CIBC, explique les avantages et les inconvénients des différents modes de rémunération choisis par les propriétaires-dirigeants. Il passe en revue les stratégies visant à réduire l’impôt et offre des conseils en matière de finances d’entreprise et personnelles.

Professionnels de la santé : êtes-vous un propriétaire unique? (PDF, 125 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

L’imposition du revenu de profession libérale, y compris celui d’un cabinet médical exploité à titre d’entreprise individuelle, peut être complexe. Le présent rapport aborde quelques-unes des questions fiscales à prendre en compte.

Planification de la rémunération (PDF, 125 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Si vous exploitez une entreprise par l’intermédiaire d’une société, il existe une certaine souplesse dans la façon dont vous pouvez être rémunéré.