Tirez le maximum de votre FERR

Les 10 stratégies ci-dessous, offertes à la plupart des Canadiens, peut aider certains à atteindre leurs besoins de revenu de retraite, tout en minimisant les impôts et en simplifiant les finances.
 

Avant d’établir un FERR
 

1. Créer et mettre à jour votre plan de retraite. Le plan prévoit le montant dont vous aurez besoin et le montant estimatif que vous procureront vos placements actuels et précise des stratégies en vue de combler toute insuffisance.
 

2. Consolider les REER. Simplifier la gestion de vos actifs de retraite en regroupant vos avoirs enregistrés dans un seul régime. Idéalement bien avant la conversion en FERR lorsque les retraits annuels doivent être calculés et faire l’objet d’un suivi pour chaque compte.
 

3. Maximiser les REER. Si vous gagnez un revenu, vous pouvez cotiser à un REER jusqu’à la fin de l’année où vous atteignez l’âge de 71 ans ou à un REER de conjoint (pour un conjoint ayant 71 ans ou moins). Pour un report supplémentaire de l’impôt, vous pouvez profiter du droit à cotisation excédentaire de 2 000 $ et déduire cette cotisation durant une année future lorsque de nouveaux droits de cotisation sont ouverts.
 

4. Veiller à l’équilibre adéquat de votre portefeuille. Assurez-vous d’établir un équilibre entre les besoins de revenus courant et la nécessité de protéger et de faire fructifier le capital pour les besoins futurs (lorsque les frais médicaux pourront être plus élevés). La plupart des portefeuilles de retraite doivent comporter un volet de croissance en vue de protéger le pouvoir d’achat.
 

Préparer la conversion en un FERR
 

5. Convertir en FERR et choisir la meilleure option de revenu. Au moment de la conversion des REER en FERR, les couples devraient fixer le retrait minimum en fonction de l’âge du conjoint le plus jeune en vue de maximiser le report d’impôt et la souplesse. Pensez à de nouvelles stratégies de placement pour combler vos besoins de revenus (p. ex. des CPG à échéances échelonnées, des obligations à coupons détachés ou un plan de retraits systématiques rattaché à un fonds équilibré ou un portefeuille sous gestion).
 

6. Incorporer les régimes de pension de gouvernements dans le plan. Pour maximiser les avantages fiscaux, coordonnez toutes les sources de revenus incluant la Sécurité de la vieillesse, qui commence à 65 ans et qui devient récupérable dès que le revenu est supérieur à 67 668 $ (en 2011), et les prestations de RPC/RRQ qui peuvent débuter dès l’âge de 60 ans sous réserve de certains critères et au plus tard à 70 ans.
 

7. Reporter le premier versement. Aucun retrait minimum n’est exigé avant la fin de l’année civile suivant l’année d’établissement du FERR. En reportant le premier versement, vous pourrez réussir à stimuler la valeur de votre régime avant de commencer à l’utiliser.

Tirer le meilleur d’un FERR
 

8. Réduire au minimum et reporter le versement annuel. Si possible, pensez à utiliser d’autres sources de revenus comme un compte d’épargne libre d’impôt, qui n’ont pas d’incidence sur les prestations fédérales fondées sur le revenu, comme la Sécurité de la vieillesse. Pensez également à faire vos retraits de FERR vers la fin de chaque année civile pour maximiser la croissance à imposition différée dans le régime.
 

9. Ajuster le portefeuille pendant toute la retraite. Au moins une fois par année, revoyez votre situation financière par rapport à votre plan pour voir si d’autres ajustements sont nécessaires.
 

10. Désigner des bénéficiaires des régimes. En désignant un conjoint officiel ou de fait directement dans le document du régime, vous permettez que les actifs REER ou FERR soient virés directement à ce conjoint au décès sans répercussion fiscale immédiate. Les impôts peuvent aussi être reportés ou réduits par la désignation d’un enfant ou d’un petit-enfant financièrement à votre charge.

La Banque CIBC peut vous aider

Un conseiller CIBC peut vous aider avant et après la retraite à trouver et à évaluer des stratégies potentielles pour combler vos besoins de revenus et simplifier la gestion de vos placements.


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