Vous avez investi dans votre entreprise, mais avez-vous investi en vue de votre retraite?

Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)

Qu’est-ce qu’un REER? Un REER est un régime enregistré d'épargne dans lequel vous pouvez accumuler des fonds en vue de la retraite. Les fonds versés dans un REER sont déductibles de votre revenu, sous réserve de certaines limites. Tous les placements enregistrés fructifient à l'abri de l'impôt. Les fonds peuvent être investis dans divers produits de placement pour demander une déduction d’impôt et éviter des pénalités. Veuillez noter que vos cotisations ne doivent pas dépasser vos droits de cotisation à un REER. Pour l’année d’imposition 2024, soit jusqu’au 3 mars 2025, la limite est de 31 560 $ moins les facteurs d’équivalence applicables, plus les droits de cotisation à un REER inutilisés des années précédentes et les facteurs de rectification.

Si vous ne savez pas quels sont vos droits de cotisation à un REER, vous pouvez vérifier des façons suivantes :

• Passez en revue votre avis de cotisation (ADC) le plus récent. Il y est indiqué votre maximum déductible en fonction des renseignements que vous avez envoyés à l’Agence du revenu du Canada (ARC) avec votre déclaration de revenus.
• Inscrivez-vous ou ouvrez une session en ligne au moyen du service en ligne Mon dossier de l’Agence du revenu du Canada (ARC) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Un REER vous permet d’investir une plus grande partie de votre revenu et de payer moins d’impôt de deux façons :

Économies immédiates sur l'impôt : Les cotisations REER contribuent à réduire votre revenu imposable, ce qui peut se traduire par un remboursement d'impôt. Vous pouvez utiliser le remboursement d’impôt à n’importe quelle fin. Vous pouvez remettre le remboursement dans votre REER, sous réserve de droits à cotisation existants, ou l’utiliser pour régler des dettes.

Croissance à l'abri de l'impôt : Les placements dans des REER ont des répercussions bien plus importantes sur votre épargne que les placements non enregistrés. Il en est ainsi puisque le montant des cotisations REER et les revenus générés demeurent à l'abri de l'impôt tant que les fonds ne sont pas retirés du régime. Les retraits d’un REER sont imposables au taux d’imposition effectif applicable au moment de la réception.

Un conseiller CIBC peut vous aider à déterminer le montant requis. Il s’agit d’établir le revenu total dont vous aurez besoin à votre retraite, d’estimer vos dépenses annuelles et de prendre en compte d’autres circonstances.

Un aspect important de la planification de la retraite consiste à penser à ce que vous pouvez faire maintenant pour essayer d’atteindre vos objectifs personnels et financiers. Tenez compte des conseils suivants pour vous assurer de faire tout ce que vous pouvez dès maintenant pour avoir une meilleure retraite plus tard.

• Décidez du moment où vous souhaitez prendre votre retraite et du mode de vie que vous voulez avoir.
• Discutez avec un conseiller CIBC de la création d’un plan de retraite pour vous.
• Utilisez tous vos droits de cotisation au REER et maximisez vos cotisations à un CELI. N’attendez pas au 3 mars 2025 pour verser votre cotisation REER 2024. Demandez-vous si l’établissement de cotisations mensuelles automatiques vous convient. Pour en savoir plus sur la façon de tirer le meilleur parti de votre CELI et de votre REER, consultez l’article de Jamie Golombek intitulé REER et CELI : Des choix judicieux pour les propriétaires d’entreprise (PDF, 665 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.
• Ayez une idée du taux de rendement approximatif de votre portefeuille de placement total. Il dépend du risque que vous êtes prêt à prendre au fil du temps pour atteindre votre objectif de revenu de retraite.
• Le coût des biens et des services augmente avec le temps. Tenez compte des effets de l’inflation.
• Envisagez de cotiser à un REER de conjoint pour fractionner le revenu et possiblement payer moins d’impôt à la retraite.