Lorsque les époux propriétaires d’une grande ferme d’élevage de bovins et de céréales sont venus voir le conseiller en placement Roland Guenette, le plan de relève dont ils avaient toujours rêvé était au point mort. Leur fils, qu’ils espéraient voir prendre la relève de l’entreprise, avait commencé une carrière dans un autre secteur, et ils ne pouvaient imaginer leur fille reprendre les activités à ce moment-là.
Il s’en est suivi une transition surprenante sur plusieurs années, qui a permis à leurs enfants de revenir dans le giron de l’entreprise et d’assurer l’héritage de la famille pour une nouvelle génération.
« Papa et maman avaient le cœur brisé [lors de la première visite] », affirme M. Guenette, conseiller principal en placement de CIBC Wood Gundy à Calgary. Il a encouragé ses clients à s’asseoir avec leurs enfants et à leur demander quels changements ils apporteraient à la ferme s’ils en étaient propriétaires. Cette conversation a ouvert la voie aux communications entre les membres de la famille, affirme M. Guenette, ce qui a permis à tout le monde de voir son avenir sous un jour nouveau.
« [Le couple] s’était convaincu que les enfants ne voulaient rien savoir de [la ferme], mais leur fils et leur fille disaient vouloir participer de différentes façons. »
Les discussions se sont poursuivies au cours des deux années suivantes, M. Guenette offrant le soutien et l’expertise dont la famille avait besoin pour effectuer un transfert d’entreprise réussi. Le fils s’est installé dans la maison familiale à la ferme, et le couple a déménagé un peu plus loin, afin de lui donner l’espace et la liberté nécessaires pour exploiter l’entreprise familiale.
Cette histoire illustre bien le fait que les propriétaires d’entreprise retardent souvent la planification de leur relève parce qu’ils pensent que les choses finiront par s’arranger d’elles-mêmes, explique M. Guenette. Certaines entreprises connaissent une croissance très importante et très rapide, et les propriétaires n’ont pas toujours eu le temps de réfléchir à leur futur départ. Mais le meilleur moment pour réfléchir à la planification de la relève, dit-il, c’est maintenant. Il s’agit d’un « élément fondamental des activités » qui entre en ligne de compte dans l’orientation à long terme d’une entreprise, sa structure de capital ainsi que le recrutement, la formation et le maintien des principaux candidats.
Travailler avec un spécialiste à un plan de relève donne aux propriétaires d’entreprise plus de contrôle quant aux personnes qui prendront la relève et au moment où la transition se produira, selon lui. Cette collaboration les aide à maximiser la valeur de leur entreprise au moment de leur départ, tout en réduisant au minimum les répercussions fiscales.
« La planification de la relève doit faire partie intégrante d’une entreprise dès le premier jour, insiste M. Guenette, qui compte plus de 30 ans d’expérience dans l’établissement de relations avec les propriétaires d’entreprise. Où allez-vous? Comment allez-vous y parvenir? Et que ferez-vous une fois rendu? »
