Comment aborder la planification de la relève
Hiver 2005
Selon le Sondage sur les perspectives des PME mené en 2004 par Decima Research, 39 % des propriétaires de PME envisagent de vendre leur entreprise et 15 % espèrent qu'un membre de leur famille prendra la relève. Pourtant, les deux tiers (67 %) des entrepreneurs interrogés ont déclaré qu'ils n'avaient pas encore abordé la question de la relève dans leur entreprise avec leurs partenaires ou les membres de leur famille.
Quelle que soit la taille de votre entreprise et sa situation dans le cycle commercial, un plan de relève comporte de nombreux avantages. Un plan de relève efficace vous aidera à :
- organiser un transfert efficace, sur le plan fiscal, de la propriété et de la direction de votre entreprise;
- maximiser la valeur de votre entreprise avant la transition;
- procurer un revenu de retraite conforme à vos besoins et assurer votre sécurité financière maximale;
- vous protéger contre les imprévus, notamment un décès ou une invalidité;
- assurer une transition sans heurt de votre entreprise.
Bien qu'une telle planification puisse sembler une tâche surhumaine, n'oubliez pas que votre conseiller PME CIBC peut vous aider. Il travaillera en étroite collaboration avec vous et il s'appuiera sur les compétences des spécialistes en placements CIBC et d'autres experts. Vos conseillers pourront faire ce qui suit :
Évaluer votre situation. Évaluez la préparation de votre entreprise à une relève fructueuse, dès maintenant. Déterminez si votre plan successoral et votre plan de retraite sont à jour. Vérifiez si vous travaillez déjà avec des experts (avocats, comptables et fiscalistes).
Conseils objectifs et planification. Compte tenu de votre situation, vos conseillers CIBC peuvent répondre à vos besoins particuliers, de même qu'à vos questions touchant la planification de la relève, comme la transition d'une entreprise familiale, la vente à un employé important ou la vente d'une exploitation agricole.
Solutions adaptées à vos besoins. Un plan d'action documenté permettra de regrouper les questions relatives aux placements et à la retraite de votre planification successorale. Il représentera, tant pour vous que pour votre conseiller PME CIBC et les spécialistes en placements CIBC, un précieux outil de référence. À mesure que votre entreprise prendra de l'expansion, votre plan de relève devra être modifié de manière à continuer à répondre à vos besoins.
Compte tenu de la nature de votre entreprise et de vos objectifs, votre plan de relève peut comporter plusieurs documents. En plus d'un testament et de procurations, vous pourrez aussi avoir besoin d'une convention d'actionnaires, d'un contrat de société, d'une assurance rachat de parts d'associés ou d'un ou de plusieurs actes de fiducie.
Bien que vos conseillers CIBC puissent vous aider à structurer votre plan global, vous aurez besoin des services d'avocats, de comptables et de fiscalistes pour rédiger les différents aspects.
Vos conseillers peuvent vous aider à former une équipe consultative, vous donner des conseils sur la planification de la retraite et des placements et répondre à vos questions. Ne remettez pas à plus tard cette tâche essentielle. Si vous n'avez pas encore un plan à jour, veuillez communiquer avec votre conseiller PME CIBC.
Marques de commerce et divulgations juridiques
Les renseignements qu'il contient étaient jugés exacts au moment de la mise sous presse. La Banque CIBC n'est responsable d'aucune erreur ni omission. Cet article vise à donner des renseignements généraux qui ne doivent pas être considérés comme des conseils d'ordre juridique ou fiscal précis. La situation de chaque personne et les événements courants sont essentiels à une saine planification. Toute personne qui souhaite utiliser les renseignements contenus dans le présent article devrait d'abord consulter son conseiller PME CIBC. Le présent article vise à fournir des renseignements d'ordre général. Veuillez communiquer avec votre conseiller pour obtenir des conseils se rapportant plus précisément à votre situation particulière.
MC Marque de commerce de la Banque CIBC.
Le logo CIBC et « Pour ce qui compte dans votre vie » sont des marques de commerce de la Banque CIBC.
Copyright © Banque Canadienne Impériale de Commerce 2008. Tous droits réservés.